Esquemas de residencia y ciudadanía por inversión (RBI y CBI, por sus siglas en inglés)
En su informe titulado “Citizenship or Residence by Investment Scheme identified by the OECD”, la OCDE ha identificado ciertos esquemas de residencia y ciudadanía por inversión que pueden ser utilizados indebidamente para ocultar activos en el exterior con el fin de evitar el informe que debe ser realizado en el marco de lo dispuesto por la ley 19.484 y su decreto reglamentario.
Se recomienda tener en cuenta lo allí indicado, especialmente al momento de aplicar los procedimientos de debida diligencia establecidos por el decreto nº 77/017 actualizado, de titulares de cuentas de jurisdicciones identificadas como potencialmente riesgosas.
Informe disponible aquí.