AUDITORIA INTERNA DE LA NACIÓN
1. ENTIDADES OBLIGADAS
Preguntas Frecuentes
1.3- ¿Las entidades en liquidación deben identificar y comunicar a sus beneficiarios finales ante Registro a cargo del B.C.U.?
Sí, las entidades en liquidación se encuentran obligadas a informar a sus beneficiarios finales, hasta que hayan presentado clausura por cese de actividades ante D.G.I. y declarado ante dicho Organismo los requerimientos exigidos en los literales a), b) y c) del artículo 10 del Decreto N° 166/017, según corresponda.
*Tener presente que las entidades disueltas de pleno derecho conforme al artículo 1° de la Ley N° 19.288 están exceptuadas de identificar a sus beneficiarios finales.
Fuente:
Artículo 10 del Decreto N° 166/017 de 26/06/2017.
*Artículo 7 literal f) del Decreto N° 166/017 de 26/06/2017.