AUDITORIA INTERNA DE LA NACIÓN
1. ENTIDADES OBLIGADAS
Preguntas Frecuentes
1.1- ¿Las Asociaciones Civiles están obligadas a realizar la comunicación al Registro de titulares de participaciones patrimoniales del B.C.U.?
Como regla general, las asociaciones civiles se encuentran dentro del elenco de entidades obligadas a realizar la declaración jurada para presentar la declaración jurada ante el Registro a cargo del B.C.U. Sin embargo, quedan exceptuadas de identificar -y comunicar- a sus beneficiarios finales aquellas asociaciones civiles cuyos ingresos sean inferiores a 4.000.000 UI y cuyos activos, además, sean inferiores a 2.500.000 UI.
Fuente:
Artículos 23, 29 y 40 de la Ley Nº 19.484 de 05/01/2017.
Artículos 3 numeral l), literal m) y 7 literal h) del Decreto Nº 166/017 de 26/06/2017.